Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп" ИНН:0278166584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64136398 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года464620324
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46462030
12103 Запасы на конец отчетного года78219729721382
12104 Запасы на конец предыдущего года197297213822057
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66761280064773704
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1280064773704429
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года655188838833360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188838833360395
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года825000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89383365583320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33655833284460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89383365583788649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33701837886492905
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8158158150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7857857850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года825825825795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79579579596
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25382961743356806
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29617433568062300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5575321332181048
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года328932481048509
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81133283075530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32906758378540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89383365583788649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33701837886492905
21103 Выручка за отчетный год78929744355166943188
21104 Выручка за предыдущий год74435516694318839980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77141727555113743016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72755511374301639921
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178816805320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16805321720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178816805320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16805321720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178816805320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16805321720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35733610634
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1361063412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14311344426138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год154442613847
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год143113444260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15444261380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1431)/Стоимость активов (8938) = 16.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77141+0+0) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1788)/Выручка (78929) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1431)/Выручка (78929) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 6.67

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (2.27%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Оптиком Групп"