ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ" ИНН:0278167193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64141956 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20391317856
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1317829485
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11086443
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203924251009
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2425893544
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203924251009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2425893544
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-415-393193
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-39376351
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-405-383203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-38386361
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24441476555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1476556183
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13322510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24442808806
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2808807183
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203924251009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2425893544
21103 Выручка за отчетный год13781110698229
21104 Выручка за предыдущий год1106982290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1156293576215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год935762950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год221917122014
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171219340
22203 Управленческие расходы за отчетный год190119051958
22204 Управленческие расходы за предыдущий год190519650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год318-19356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-193-310
23503 Прочие расходы за отчетный год217172136
23504 Прочие расходы за предыдущий год1721360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101-365-80
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-365-1670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12310478
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год104780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22-469-158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-469-2450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22-469-158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-469-2450
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-39300
32008 Величина капитала на 31-38300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2200
33218 Убыток (ИТОГО)2200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-41500
33008 Величина капитала на 31-40500
41103 Поступления – всего за отчетный год1270000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1231200
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3900
41193 Прочие поступления за отчетный год34900
41203 Платежи – всего за отчетный год1380800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1008700
41293 Прочие платежи за отчетный год372100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-110800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-110800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (2039) = -1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (318)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11562+0+1901) = 2.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (318)/Выручка (13781) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (13781) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.166

Индекс Альтмана Z = -1.18

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (2.31%), рентабельность компании (-0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР УГАТУ"