Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ" ИНН:0278167355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64143286 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года44414
12104 Запасы на конец предыдущего года441414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22383223833979275
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39792397927521618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3262326222488468
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2238722387430582337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4305843058233730100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2238722387430582337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4305843058233730100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года92092014731285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1473147312851069
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93093014831295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1483148312951079
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2145721457415751042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4157541575104229021
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2145721457415751042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4157541575104229021
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2238722387430582337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4305843058233730100
21104 Выручка за предыдущий год6993469934416746314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6455564555364244677
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год537953795251637
22204 Управленческие расходы за предыдущий год51365136258324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2432432671313
23404 Прочие доходы за предыдущий год1515120
23504 Прочие расходы за предыдущий год232399
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2352352701304
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год474754261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1881882161043
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1881882161043

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (22387) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 0.321

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕМ"