Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест" ИНН:0278167669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64144854 ОКВЭД:60.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200200200200
11504 Основные средства на конец предыдущего года200200200200
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года107000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2003072000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3072002000
12103 Запасы на конец отчетного года42611512942547
12104 Запасы на конец предыдущего года115129425472298
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года97800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20200464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42632813880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328138825540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62663515882754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года635158827542962
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1141141110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1141111090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124124121119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12412111975
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50251114672635
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года511146726352887
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50251114670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года511146726350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62663515882754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года635158827542962
21103 Выручка за отчетный год1896178042798296
21104 Выручка за предыдущий год1780427982964530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1896177642778241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1776427782414491
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год324431
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32440
41103 Поступления – всего за отчетный год1235000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1235000
41203 Платежи – всего за отчетный год1235000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1137000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год98000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (626) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1896+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1896) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1896) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.247

Индекс Альтмана Z = -0.534

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройИнвест"