Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа" ИНН:0278167700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64145121 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года685761093510
11504 Основные средства на конец предыдущего года610935104109
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года593000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1278761093510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года610935104109
12103 Запасы на конец отчетного года20551632
12104 Запасы на конец предыдущего года163298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года823272942994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года797238731969
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6434079859
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4079859386
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10930122144140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1221450193068
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23717183237650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1832385297177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13675109395413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1093954132880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1004273842237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года738431163897
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1004273842237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года738431164297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23717183237650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1832385297177
21103 Выручка за отчетный год449084025517452
21104 Выручка за предыдущий год402551745212644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год419162910512653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год291051265310427
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2992111504799
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1115047992217
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2992111504799
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1115047992217
23403 Прочие доходы за отчетный год770814
23404 Прочие доходы за предыдущий год8144
23503 Прочие расходы за отчетный год34230011646
23504 Прочие расходы за предыдущий год40011646100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год342081573167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год715731672121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6841631634
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1631633426
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год273655262533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год552625341695

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2736)/Стоимость активов (23717) = 11.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2992)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41916+0+0) = 7.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2992)/Выручка (44908) = 6.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2736)/Выручка (44908) = 6.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.362

Индекс Альтмана Z = 3.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (6.66%), рентабельность компании (6.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кристанваль-Уфа"