Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК" ИНН:0278169088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64158678 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95785514502361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года855145023611
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38410320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84103204
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года272290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98794115822393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9411582239328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98794115822393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9411582239328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года353-1063013
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10630135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года363-964023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-96402315
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года605101315292363
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1013152923632
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1924137
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года241370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года624103715422370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10371542237013
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98794115822393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9411582239328
21103 Выручка за отчетный год3970290423092558
21104 Выручка за предыдущий год2904230925584694
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3438285019682439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2850196824394658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53254341119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5434111936
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53254341119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5434111936
23503 Прочие расходы за отчетный год179190321108
23504 Прочие расходы за предыдущий год19032110827
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год353-1362011
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13620119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год353-136209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1362093
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год353-136209
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1362093

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (353)/Стоимость активов (987) = 35.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3438+0+0) = 15.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (532)/Выручка (3970) = 13.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (353)/Выручка (3970) = 8.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.358

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.582

Индекс Альтмана Z = 10.744

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (13.4%), рентабельность компании (8.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АМТЭК"