Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс" ИНН:0278169850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64163544 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года383677
12104 Запасы на конец предыдущего года367728
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года799816383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года816383261
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года632356202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года356202114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14691208662
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1208662403
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14691208662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1208662403
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года687523163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года523163106
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года231231231
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года231231231
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года552454268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45426866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года783685499
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года685499297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14691208662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1208662403
21103 Выручка за отчетный год576944431
21104 Выручка за предыдущий год944431242
21203 Себестоимость продаж за отчетный год402558355
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год558355190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17438676
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3867652
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17438676
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3867652
23403 Прочие доходы за отчетный год210
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год72719
23504 Прочие расходы за предыдущий год271912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16936057
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3605740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16936057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3605740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (1469) = 11.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (402+0+0) = 43.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (174)/Выручка (576) = 30.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (576) = 29.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.877

Индекс Альтмана Z = 6.162

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (30.21%), рентабельность компании (29.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТТ Плюс"