Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила" ИНН:0278170076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64165282 ОКВЭД:31.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года898950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9502740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года218
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года909953
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9533912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года909953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9533912
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5043
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6053
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года840893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8933859
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года840893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8933859
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года909953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9533912
21103 Выручка за отчетный год627691
21104 Выручка за предыдущий год6913544
21203 Себестоимость продаж за отчетный год455609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6093377
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82167
22203 Управленческие расходы за отчетный год9112
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12119
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7048
23503 Прочие расходы за отчетный год78
23504 Прочие расходы за предыдущий год830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7462
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6218
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год507
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год507

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (909) = 6.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (455+0+91) = 14.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (627) = 12.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (627) = 9.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Х5 = Выручка/Активы = 0.69

Индекс Альтмана Z = 1.084

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (12.92%), рентабельность компании (9.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение "УралЭнергоСила"