Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин" ИНН:0278170453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67173141 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1859
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5913
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5913
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-180-182
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-182-185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-170-172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-172-175
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года175175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года175175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5613
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года188231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5913
21103 Выручка за отчетный год13962011
21104 Выручка за предыдущий год20111323
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13962011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20111323
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13862008
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20081570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3-247
23503 Прочие расходы за отчетный год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3-247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-247
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3-247
32003 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31100
33003 Величина капитала на 31100
33008 Величина капитала на 31100
41103 Поступления – всего за отчетный год13960
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13960
41203 Платежи – всего за отчетный год13990
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13840
41293 Прочие платежи за отчетный год150
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-30
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (18) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1386+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (1396) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1396) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.904

Индекс Альтмана Z = 1.982

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.982<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-9.44), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Турбюро Цеппелин"