ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0278170573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67174169 ОКВЭД:60.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75937873721940
11504 Основные средства на конец предыдущего года78737219400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года751352060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7593870173540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года794873542460
12103 Запасы на конец отчетного года40000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85101010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75310100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89331020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7561021380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года848687047456384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года870474563840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года339000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года678000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года349688-3647-815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года688-3647-8150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7851775910820833
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7759108208330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года78517759108200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7759108208330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173257283293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2572832930
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1130073
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2862572830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2572833660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года848687047456384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года870474563840
21103 Выручка за отчетный год1290150936432322
21104 Выручка за предыдущий год1509364323220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11310759182845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107591828450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11771402-22750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1402-2275-5230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1485000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год824000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3081402-22750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год578-2275-5230
23503 Прочие расходы за отчетный год318100
23504 Прочие расходы за предыдущий год81000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-339497-28320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год497-2832-7420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-339497-2832-742
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год497-2832-7420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-339000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год497000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-339)/Стоимость активов (8486) = -3.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113+1485+0) = -19.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-308)/Выручка (1290) = -23.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-339)/Выручка (1290) = -26.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 0.204

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.98), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-23.88%), рентабельность компании (-26.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"