ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ" ИНН:0278172154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67183820 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5247871049
11504 Основные средства на конец предыдущего года78710491311
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5247871049
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78710491311
12104 Запасы на конец предыдущего года3230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175385106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8510614
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года745194280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года194280278
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2498311389
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311389292
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года302210981438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109814381603
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27821220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1223570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2792132367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132367375
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4008001200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4008001200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230561271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56127128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230566271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56627128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года302210981438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109814381603
21103 Выручка за отчетный год239762051317019
21104 Выручка за предыдущий год20513170199886
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год239762051311607
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20513170196357
22203 Управленческие расходы за отчетный год962969050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год690554120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143471360811607
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13608116076357
23203 Проценты к получению за отчетный год3500
23303 Проценты к уплате за отчетный год1685141
23304 Проценты к уплате за предыдущий год851410
23503 Прочие расходы за отчетный год112150116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1501160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142541337311350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13373113506357
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год714699588
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год699588253
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135401267410762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12674107626104
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13540126740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12674107620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13540)/Стоимость активов (3022) = 448.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9629) = 149 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14347)/Выручка (23976) = 59.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13540)/Выручка (23976) = 56.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.48

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.717

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.139

Индекс Альтмана Z = 63.969

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.24), коэффициент быстрой ликвидности (10.86), коэффициент текущей ликвидности (10.86), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (59.84%), рентабельность компании (56.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ВОЕНВРАЧ"