Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа" ИНН:0278172404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67186014 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года757265252
12104 Запасы на конец предыдущего года265252196
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года473558742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года558742271
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132569384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69384118
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года27425199
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25199445
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282915411277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154112771030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282915411277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154112771045
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года270270270
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года270270270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23171198-332
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1198-332-1064
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25871468-62
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1468-62-794
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24373304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73304605
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243731339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7313391839
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282915411277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154112771045
21103 Выручка за отчетный год877963954440
21104 Выручка за предыдущий год639544403679
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год877763954440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год639544403679
22203 Управленческие расходы за отчетный год582740183462
22204 Управленческие расходы за предыдущий год401834622905
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29502377978
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2377978774
23304 Проценты к уплате за предыдущий год114056
23403 Прочие доходы за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год687472
23504 Прочие расходы за предыдущий год747268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28902292866
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2292866650
24603 Прочее за отчетный год272182134
24604 Прочее за предыдущий год182134108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26182110732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2110732542
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26182110732
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2110732542
32003 Величина капитала на 3127000
32007 Величина капитала на 31119800
32008 Величина капитала на 31146800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))261800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)261800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))261800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)261800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)150000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150000
33278 Дивиденды (ИТОГО)150000
33003 Величина капитала на 3127000
33007 Величина капитала на 31231700
33008 Величина капитала на 31258700
36003 Чистые активы на 31258700
36004 Чистые активы на 31146800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2618)/Стоимость активов (2829) = 92.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2950)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+0+5827) = 50.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2950)/Выручка (8779) = 33.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2618)/Выручка (8779) = 29.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.925

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.646

Х5 = Выручка/Активы = 3.103

Индекс Альтмана Z = 12.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.45), коэффициент быстрой ликвидности (7.4), коэффициент текущей ликвидности (11.64), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (33.6%), рентабельность компании (29.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Пилот-Уфа"