Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис" ИНН:0278172901 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67188639 ОКВЭД:74.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года28568182
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1451126902393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126902393313
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года887328499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32849939
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года748980
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года898038
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2488197282573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197282573472
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2488197282573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197282573472
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10931623397
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1623397-479
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11031633407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1633407-469
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1245171452166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171452166939
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1409500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года95000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1385180952166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180952166939
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2488197282573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197282573470
21103 Выручка за отчетный год9207511708113023
21104 Выручка за предыдущий год1170811302319494
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9146011529412035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1152941203519544
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6151787988
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1787988-50
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6151787988
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1787988-50
23403 Прочие доходы за отчетный год150000
23503 Прочие расходы за отчетный год60921115
23504 Прочие расходы за предыдущий год21115223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15061576973
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1576973-273
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год413350100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3501000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10931226397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1226397-273
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10931226397
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1226397-273

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1093)/Стоимость активов (2488) = 43.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91460+0+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (615)/Выручка (92075) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1093)/Выручка (92075) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.439

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.605

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.796

Индекс Альтмана Z = 9.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтальСервис"