Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис" ИНН:0278173493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67822740 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года400357317
12104 Запасы на конец предыдущего года357317309
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23784260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84260219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7211323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11323100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года443
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года709558604
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года558604631
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года709558604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558604631
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года370400480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года400480312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года380410490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года410490322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329148114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148114309
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329148114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148114309
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года709558604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558604631
21103 Выручка за отчетный год312436994271
21104 Выручка за предыдущий год369942712459
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195726162930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261629301806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год116710831341
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10831341653
22103 Коммерческие расходы за отчетный год172127117
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1271170
22203 Управленческие расходы за отчетный год905885894
22204 Управленческие расходы за предыдущий год885894378
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9071330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71330275
23404 Прочие доходы за предыдущий год18074
23503 Прочие расходы за отчетный год212717
23504 Прочие расходы за предыдущий год271759
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6962313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62313290
24603 Прочее за отчетный год99142145
24604 Прочее за предыдущий год142145113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30-80168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-80168177
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30-80168
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-80168177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (709) = -4.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1957+172+905) = 2.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (3124) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (3124) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.536

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.155

Индекс Альтмана Z = 5.244

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (2.88%), рентабельность компании (-0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПринтТехСервис"