Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг" ИНН:0278173630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67823840 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года93738634754
12104 Запасы на конец предыдущего года386347540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1679641290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96412900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114547
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110549726091
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года497260910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110549726091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года497260910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8761163999
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11639990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88611731009
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117310090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6006000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21931994482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года319944820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21937995082
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года379950820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110549726091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года497260910
21103 Выручка за отчетный год61181878423575
21104 Выручка за предыдущий год18784235750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60031648121448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16481214480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11523032127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год230321270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2991925869
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19258690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1843781258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37812580
23503 Прочие расходы за отчетный год422623
23504 Прочие расходы за предыдущий год26230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2263521235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35212350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61188236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1882360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-287164999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1649990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-287164999
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1649990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-287)/Стоимость активов (1105) = -25.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6003+299+0) = -2.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-184)/Выручка (6118) = -3.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-287)/Выручка (6118) = -4.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.046

Индекс Альтмана Z = 7.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (5.05), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-3.01%), рентабельность компании (-4.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОптРегионТорг"