Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд" ИНН:0278173743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67824443 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года273519272665
12104 Запасы на конец предыдущего года192726652173
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года280810222080
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года102220801294
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года372632351265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года323512655800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77126111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года261110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1004062106121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года621061219267
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1004062106121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года621061219267
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5875870
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года58700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года692229991174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года299911740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года751935961184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3596118410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252126144937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261449377658
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252126144937
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261449379257
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1004062106121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года621061219267
21103 Выручка за отчетный год848965068242413
21104 Выручка за предыдущий год506824241342347
21203 Себестоимость продаж за отчетный год673054126234738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год412623473834802
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1759194207675
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год942076757545
22103 Коммерческие расходы за отчетный год877449036285
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год490362857604
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год881745171390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45171390-59
23403 Прочие доходы за отчетный год238501105
23404 Прочие доходы за предыдущий год501105142
23503 Прочие расходы за отчетный год1312699826
23504 Прочие расходы за предыдущий год699826760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год774338681619
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38681619-724
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1694869445
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год86944563
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год604929991174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29991174-787
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год604929991174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29991174-787
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 3158700
32007 Величина капитала на 31299900
32008 Величина капитала на 31359600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))604900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)604900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))604900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)604900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))212600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)212600
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))212600
33278 Дивиденды (ИТОГО)212600
33003 Величина капитала на 311000
33006 Величина капитала на 3158700
33007 Величина капитала на 31692200
33008 Величина капитала на 31751900
36003 Чистые активы на 31751900
36004 Чистые активы на 31359600
41103 Поступления – всего за отчетный год10894100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9112400
41193 Прочие поступления за отчетный год1781700
41203 Платежи – всего за отчетный год10634600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8554300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год76600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год184000
41293 Прочие платежи за отчетный год1819700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год259500
43203 Платежи – всего за отчетный год185000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год185000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-185000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период74500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6049)/Стоимость активов (10040) = 60.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67305+8774+0) = 11.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8817)/Выручка (84896) = 10.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6049)/Выручка (84896) = 7.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.749

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.602

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.771

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.983

Индекс Альтмана Z = 15.189

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (3.98), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (10.39%), рентабельность компании (7.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Петрол-Трейд"