Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд" ИНН:0278173856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67824816 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1500
12103 Запасы на конец отчетного года16201000
12104 Запасы на конец предыдущего года10000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80581630401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16304011
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года404040
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года40400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3070101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103281770647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1770647104
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103431770647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1770647104
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года756133108
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13310865
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года766143118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14311875
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6551
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5511
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95711572528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157252828
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95771627529
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162752929
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103431770647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1770647104
21103 Выручка за отчетный год1155138305289
21104 Выручка за предыдущий год38305289962
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1074837905225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37905225879
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8034064
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год406483
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8034064
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год406483
23503 Прочие расходы за отчетный год2499
23504 Прочие расходы за предыдущий год9911
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7793155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год315572
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156611
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6232544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год254460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6232544
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год254460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (623)/Стоимость активов (10343) = 6.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (803)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10748+0+0) = 7.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (803)/Выручка (11551) = 6.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (623)/Выручка (11551) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = 1.262

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.262<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (6.95%), рентабельность компании (5.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралПрофТрейд"