Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности" ИНН:0278173870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67179899 ОКВЭД:32.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года589
11504 Основные средства на конец предыдущего года81515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года589
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81515
12103 Запасы на конец отчетного года163136151
12104 Запасы на конец предыдущего года135136151
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года326252254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274252247
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года490389406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года410389407
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года495397415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года418404422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года74820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10784193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8492201
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года434443
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года434340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345269179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291269181
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года388313222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года334312221
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года495397415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года418404422
21103 Выручка за отчетный год5300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год310-6
22203 Управленческие расходы за отчетный год560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26-6-6
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6-6-127
23503 Прочие расходы за отчетный год222
23504 Прочие расходы за предыдущий год229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24-8-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8-8-136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24-8-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8-8-136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24-80
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (495) = 4.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22+0+5) = 96.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (53) = 49.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (53) = 45.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.276

Х5 = Выручка/Активы = 0.107

Индекс Альтмана Z = 0.623

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (49.06%), рентабельность компании (45.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сервис технологий безопасности"