Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб" ИНН:0278174031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67825862 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2848000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2848000
12103 Запасы на конец отчетного года9764694621682180
12104 Запасы на конец предыдущего года6946216821801590
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года606000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230781934693252537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19346932523683115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33935664780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года356647808
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9706501600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6501601690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3475727298123000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272981230047970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3760527298123004797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272981230047974713
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6364345570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4345573720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года646444567382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года444567382139
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3695426848116924377
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268481169243774574
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года564138
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года641380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3695926854117330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года268541173344150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3760527298123004797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272981230047974713
21103 Выручка за отчетный год139425929165726840971
21104 Выручка за предыдущий год92916572684097117498
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138592925935703840612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92593570384061217305
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8333232300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3232303590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год399000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4343232300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3232303590
23403 Прочие доходы за отчетный год12000
23503 Прочие расходы за отчетный год146714049
23504 Прочие расходы за предыдущий год71404932
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3002521900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2521903100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60503862
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50386232
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год240202152248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202152248129
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2402021520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2021522480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (240)/Стоимость активов (37605) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (138592+399+0) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (434)/Выручка (139425) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (240)/Выручка (139425) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = -0.289

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.31%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтройСнаб"