Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка" ИНН:0278174970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67835352 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3464499254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180919381414578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10055257
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года62060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191525822467889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191525822467889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-889-837-837-45
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-837-837-45-62
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-879-827-827-35
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-827-827-35-52
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года999900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года879264333102502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года264333102502941
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года879274234092502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года274234092502941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191525822467889
21104 Выручка за предыдущий год3857272325971044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год347122311301877
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3864921296167
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3504651227220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362769-53
23503 Прочие расходы за отчетный год523281648
23504 Прочие расходы за предыдущий год32816486
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-524-78921
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-78921-59
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4343
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-520-79217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-520-79217
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-837000
32008 Величина капитала на 31-827000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52000
33218 Убыток (ИТОГО)52000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-889000
33008 Величина капитала на 31-879000
36003 Чистые активы на 31-879000
36004 Чистые активы на 31-827000
41203 Платежи – всего за отчетный год52000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2000
41293 Прочие платежи за отчетный год25000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-52000
43103 Поступления – всего за отчетный год42000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год42000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год42000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-52)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-52)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-Поставка"