ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ" ИНН:0278175035 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67835808 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5197470
11504 Основные средства на конец предыдущего года470644
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5197470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года470644
12103 Запасы на конец отчетного года44629148
12104 Запасы на конец предыдущего года91482623
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121218180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82356242
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2633914
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39141296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1697921242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2129710161
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2217621712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2176710805
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33392837
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28442171
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33492847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28542181
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1882718865
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189138624
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1882718865
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года189138624
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2217621712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2176710805
21103 Выручка за отчетный год4162724025
21104 Выручка за предыдущий год2402530002
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3761919248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1924826435
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40084777
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47773567
22203 Управленческие расходы за отчетный год38193766
22204 Управленческие расходы за предыдущий год37662682
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1891011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1011885
23403 Прочие доходы за отчетный год1083364
23404 Прочие доходы за предыдущий год3643444
23503 Прочие расходы за отчетный год631508
23504 Прочие расходы за предыдущий год5082987
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год641867
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8671342
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год146202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год202282
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год495665
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6651060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год495665
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6651060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (495)/Стоимость активов (22176) = 2.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37619+0+3819) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (189)/Выручка (41627) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (495)/Выручка (41627) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.178

Индекс Альтмана Z = -0.091

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСПЕЦТЕХМОНТАЖ"

Еще предприятия