Общество с ограниченной ответственностью "Форест" ИНН:0278176335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67846338 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5315311440
12104 Запасы на конец предыдущего года53114401439
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6767356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67356341
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5985982102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59821021875
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5985982102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59821021875
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года576576524
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года576524306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года586586534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года586534316
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12121568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1215681559
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5985982102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59821021875
21104 Выручка за предыдущий год302470677906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273064617267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294606639
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год215321280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79285359
23504 Прочие расходы за предыдущий год143343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65272316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52218253
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52218253

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Форест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Форест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Форест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (598) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Форест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Форест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Форест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Форест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Форест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 48.833

Индекс Альтмана Z = 57.835

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Форест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.58), коэффициент текущей ликвидности (49.83), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Форест"