ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0278176399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67847237 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года10
11503 Основные средства на конец отчетного года52034469
11504 Основные средства на конец предыдущего года44693585
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52034470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44703585
12103 Запасы на конец отчетного года350
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9291
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62401502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1502933
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230982
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98230
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66002575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25751867
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118037045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70455452
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года69844115
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41152412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69954126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41262422
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6501515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15151465
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41581404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14041565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48082919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29193030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118037045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70455452
21103 Выручка за отчетный год97536246
21104 Выручка за предыдущий год62464781
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60543741
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37412994
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36992505
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25051787
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36992505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25051787
23203 Проценты к получению за отчетный год30
23404 Прочие доходы за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год112673
23504 Прочие расходы за предыдущий год673129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35901922
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19221658
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год720385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год385332
24603 Прочее за отчетный год-1-79
24604 Прочее за предыдущий год-790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28691616
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16161326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28691616
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16161326
32003 Величина капитала на 31110
32007 Величина капитала на 3141150
32008 Величина капитала на 3141260
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28690
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)28690
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28690
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28690
33003 Величина капитала на 31110
33007 Величина капитала на 3169840
33008 Величина капитала на 3169950
36003 Чистые активы на 3169950
36004 Чистые активы на 3141260
41103 Поступления – всего за отчетный год84520
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год84520
41203 Платежи – всего за отчетный год65690
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14330
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26030
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3910
41293 Прочие платежи за отчетный год21420
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18830
42103 Поступления – всего за отчетный год300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год300
42203 Платежи – всего за отчетный год26650
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год26650
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-26350
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2869)/Стоимость активов (11803) = 24.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6054+0+0) = 61.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3699)/Выручка (9753) = 37.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2869)/Выручка (9753) = 29.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.455

Индекс Альтмана Z = 5.721

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (37.93%), рентабельность компании (29.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТЕПЛОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ"