Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ" ИНН:0278176430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67847622 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1010
21103 Выручка за отчетный год15398169
21104 Выручка за предыдущий год8169539
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16947217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7217530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-155952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9529
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-155952
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9529
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-155952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9529
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1435
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-155809
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8094

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-155)/Стоимость активов (10) = -1550 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1694+0+0) = -9.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-155)/Выручка (1539) = -10.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-155)/Выручка (1539) = -10.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -15.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -15.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -151.54

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-10.07%), рентабельность компании (-10.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕХИНФОРМ"