Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис" ИНН:0278177265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67850794 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2335450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4508160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4546310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года631052
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27896775
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67759158
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27896775
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67759159
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17501582
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15821216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17601592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15921226
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10295183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51837933
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10295183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51837933
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27896775
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67759159
21103 Выручка за отчетный год1063932572
21104 Выручка за предыдущий год3257220269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1009428556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2855617269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5454016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40163000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2673494
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год34942518
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год278522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год522482
23503 Прочие расходы за отчетный год6865
23504 Прочие расходы за предыдущий год6535
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210457
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год457447
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4291
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9189
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год168366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год366358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год168366
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год366358

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (2789) = 6.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10094+267+0) = 2.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (10639) = 2.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (10639) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.631

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.71

Индекс Альтмана Z = 6.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (2.71), коэффициент текущей ликвидности (2.71), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (2.61%), рентабельность компании (1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис"