Общество с ограниченной ответственностью "Риком" ИНН:0278177554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67853261 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22827215208219
11504 Основные средства на конец предыдущего года2152082190
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5697203518745
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2035187450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года285242355526964
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23555269640
12103 Запасы на конец отчетного года2478040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61025241887
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52418870
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года103300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231008
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года860316571935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165719350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года371272521228899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25212288990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1224660278554
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года602785540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1225660378564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года603785640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4018881332
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года188813320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248311728719003
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17287190030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248711917520335
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19175203350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года371272521228899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25212288990
21103 Выручка за отчетный год911336621289
21104 Выручка за предыдущий год366212890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18281370152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13701520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год728522921137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год229211370
22203 Управленческие расходы за отчетный год89247322154
22204 Управленческие расходы за предыдущий год473221540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6393-2440-1017
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2440-10170
23403 Прочие доходы за отчетный год5900
23503 Прочие расходы за отчетный год19946228
23504 Прочие расходы за предыдущий год462280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6253-2486-1245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2486-12450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год344115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6219-2527-1260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2527-12600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6219-2527-1260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2527-12600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Риком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Риком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Риком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6219)/Стоимость активов (37127) = 16.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Риком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1828+0+892) = 235.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Риком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6393)/Выручка (9113) = 70.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Риком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6219)/Выручка (9113) = 68.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Риком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Риком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Риком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Риком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Риком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.437

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.493

Индекс Альтмана Z = -0.672

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Риком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (70.15%), рентабельность компании (68.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Риком"