Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой" ИНН:0278178340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67858778 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5277725592303
12104 Запасы на конец предыдущего года777255923031762
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29651515120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года515151201033
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4180274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18027445
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года123206952437
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1584130755694814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1307556948143121
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1584130755694814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1307556948143121
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27810538
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81053812
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года371811548
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181154822
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года439000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года439000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3473975390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39753900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76189249154694
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года892491546942119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1108128954544766
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1289545447663099
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1584130755694814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1307556948143121
21103 Выручка за отчетный год66022508012734
21104 Выручка за предыдущий год225080127341397
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51920487102251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20487102251908
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14120291483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20291483489
22203 Управленческие расходы за отчетный год10818400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год184000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33187353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18735322
23503 Прочие расходы за отчетный год984921
23504 Прочие расходы за предыдущий год850217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24108432
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10833215
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52176
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21663
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1986726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8672612
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1986726
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8672612

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (1584) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (519+0+108) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (660) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (660) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.52

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Х5 = Выручка/Активы = 0.417

Индекс Альтмана Z = 0.856

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (5%), рентабельность компании (2.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоДомСтрой"