Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче" ИНН:0278178734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67861846 ОКВЭД:01.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года150169188
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года16918848
11503 Основные средства на конец отчетного года2395068
11504 Основные средства на конец предыдущего года506887
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года423218256
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года218256136
12103 Запасы на конец отчетного года398414511816
12104 Запасы на конец предыдущего года145118301353
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190700212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года700212259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30626732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26732201
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44825812
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2581212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года492826752072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267520861825
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года535128932328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года289323421961
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года160117091234
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17091248878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161117191244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17191258888
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года374011741084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117410841073
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года374011741084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117410841073
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года535128932328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года289323421961
21103 Выручка за отчетный год63421161523
21104 Выручка за предыдущий год21161523872
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6801384689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1384748573
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-46732834
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год732775299
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46732834
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год732775299
23303 Проценты к уплате за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год2470
23404 Прочие доходы за предыдущий год7448
23503 Прочие расходы за отчетный год2533135
23504 Прочие расходы за предыдущий год3310759
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48706699
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год706712248
24603 Прочее за отчетный год472512
24604 Прочее за предыдущий год251213
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-95681687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год681700235
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-95681687
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год681700235
36003 Чистые активы на 31161100
36004 Чистые активы на 31171900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-95)/Стоимость активов (5351) = -1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (680+0+0) = -6.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-46)/Выручка (634) = -7.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-95)/Выручка (634) = -14.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.431

Индекс Альтмана Z = 1.79

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.79<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-7.26%), рентабельность компании (-14.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Суюнче"