Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто" ИНН:0278178766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67862018 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47789035
11504 Основные средства на конец предыдущего года903518320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47789035
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года903518320
12103 Запасы на конец отчетного года32380
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80799035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года903518322
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22562256
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22562052
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22662266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22662062
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58135888
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5888900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88115360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58136769
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года676916260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80799035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года903518322
21103 Выручка за отчетный год19994204
21104 Выручка за предыдущий год42048306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14843506
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35065629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год515698
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6982677
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год515698
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6982677
23303 Проценты к уплате за отчетный год857355
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3550
23403 Прочие доходы за отчетный год4070
23503 Прочие расходы за отчетный год6549
23504 Прочие расходы за предыдущий год49625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2942052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2942052
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2942052
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3122560
32008 Величина капитала на 3122660
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3122560
33008 Величина капитала на 3122660
36003 Чистые активы на 3122660
36004 Чистые активы на 3122660
41103 Поступления – всего за отчетный год66350
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19990
41193 Прочие поступления за отчетный год46360
41203 Платежи – всего за отчетный год15960
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1950
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3330
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8570
41293 Прочие платежи за отчетный год2110
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год50390
42203 Платежи – всего за отчетный год47740
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год47740
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-47740
43103 Поступления – всего за отчетный год57850
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год57850
43203 Платежи – всего за отчетный год59920
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год59920
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2070
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8079) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (515)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1484+0+0) = 34.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (515)/Выручка (1999) = 25.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1999) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.39

Индекс Альтмана Z = 3.093

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (25.76%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УфаАвто"