Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система" ИНН:0278179150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92800317 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года18500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года40444
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7744
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4041894
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26244
12103 Запасы на конец отчетного года101410140
12104 Запасы на конец предыдущего года101400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года298304609
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года304609447
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года250250130
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года250130130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15651644739
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1644739577
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19691833743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1906743581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-321-392-317
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-319-317-153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-311-382-307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-309-307-143
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года182010100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года101000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года182010100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года101000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20674
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46012031050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1203105050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46012051050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12051050724
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19691833743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1906743581
22203 Управленческие расходы за отчетный год13118139
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6313979
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13-118-139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-63-139-79
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год186631
23404 Прочие доходы за предыдущий год6310
23503 Прочие расходы за отчетный год1762026
23504 Прочие расходы за предыдущий год22623
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-75-164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2-164-102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-75-164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-164-98
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2-75-164
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2-164-98

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (1969) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.561

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.136

Индекс Альтмана Z = 3.527

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (2.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АМК Система"