Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют" ИНН:0278179689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92803333 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21210
12104 Запасы на конец предыдущего года21210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19818111404019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1114057521477
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2281485510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48552468
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22120116464529
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1164662971545
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22120116464529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1164662971545
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1091965033715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года650349821460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112015143814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5143131585
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112015143814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5143131585
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22120116464529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1164662971545
21103 Выручка за отчетный год819223125728575
21104 Выручка за предыдущий год31257284258373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год774112970326320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29703255047232
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год451115542255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155429211141
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год451115542255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155429211141
23503 Прочие расходы за отчетный год95340
23504 Прочие расходы за предыдущий год34280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год441615202255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год152028931141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год441615202255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год152028931141
32003 Величина капитала на 3125000
32006 Величина капитала на 31625300
32008 Величина капитала на 31650300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))441600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)441600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))441600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)441600
33003 Величина капитала на 3125000
33007 Величина капитала на 311066900
33008 Величина капитала на 311091900
41103 Поступления – всего за отчетный год6834400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6834400
41203 Платежи – всего за отчетный год6606300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5704900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год462800
41293 Прочие платежи за отчетный год438600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год228100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период228100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4416)/Стоимость активов (22120) = 19.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77411+0+0) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4511)/Выручка (81922) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4416)/Выручка (81922) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.494

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.975

Индекс Альтмана Z = 6.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (5.51%), рентабельность компании (5.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Абсолют"