Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ" ИНН:0278179939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92805125 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года608608608
12104 Запасы на конец предыдущего года60860897
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года575790
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года57900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года679679756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года679756432
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года679679756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года679756432
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года575763
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года576363
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года676773
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года677373
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года178178460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1784600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года434434223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года434223359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года612612683
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года612683359
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года679679756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года679756432
24604 Прочее за предыдущий год610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6069
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6069

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (679) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = 2.483

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.483<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "РЭЛТ"