Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа" ИНН:0278180028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92805467 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45275641144907
11504 Основные средства на конец предыдущего года756411449072190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45275641140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года756411449070
12103 Запасы на конец отчетного года5359962559711
12104 Запасы на конец предыдущего года99625597112669
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9678450224695527
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4502246955276944
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1232208319341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208319341350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11445570653470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5706534765790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118976462946111486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года646294611148612153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2930-42307981759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-438879817591415
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года676135619170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года676135619170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5005000160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50001600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8467951673077650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96747307765010738
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89671001673070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10174730778100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118976462946111486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года646294611148612153
21103 Выручка за отчетный год22173178361337720476
21104 Выручка за предыдущий год17836133772047615231
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14345183491384419723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18349138441972314675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7828-513-4670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-513-4677530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7828-513-4670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-513-4677530
23403 Прочие доходы за отчетный год3121160
23404 Прочие доходы за предыдущий год211600
23503 Прочие расходы за отчетный год4004517611296
23504 Прочие расходы за предыдущий год467561129629
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7459-5028-9620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5186-9624570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14000113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7319-5028-962344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5186-962344422

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7319)/Стоимость активов (11897) = 61.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7828)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14345+0+0) = 54.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7828)/Выручка (22173) = 35.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7319)/Выручка (22173) = 33.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.615

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.627

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.327

Индекс Альтмана Z = 8.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (35.3%), рентабельность компании (33.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Служба Мониторинга - Уфа"