Общество с ограниченной ответственностью "Контент" ИНН:0278180483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92808371 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5500
12104 Запасы на конец предыдущего года5000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4038179163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38149163148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4548350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года453592840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4548359284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45359284184
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5-500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5515133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51513350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4043209151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40209151130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4043200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года402091510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4548359284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45359284184
21104 Выручка за предыдущий год825976307459485736
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год823476048455215652
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год252594270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72594270
23504 Прочие расходы за предыдущий год312321934
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41362080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4516640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Контент"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Контент"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Контент"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (45) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Контент"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Контент"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Контент"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Контент"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Контент"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Контент"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Контент"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Контент"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.125

Индекс Альтмана Z = 0.859

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Контент"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Контент"