ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА" ИНН:0278180645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92809382 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года550
12103 Запасы на конец отчетного года710
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2708028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28141
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года235910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5138728
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5144228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28266
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19116-293
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-293-87
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19106-283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-283-77
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70548311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70548311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года311343
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5144228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28266
21103 Выручка за отчетный год849314
21104 Выручка за предыдущий год14861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год782014
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14861
22203 Управленческие расходы за отчетный год24354221
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2212694
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16534-207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-207-1833
23203 Проценты к получению за отчетный год8200
23303 Проценты к уплате за отчетный год5000
23403 Прочие доходы за отчетный год121374152
23404 Прочие доходы за предыдущий год1520
23503 Прочие расходы за отчетный год123931157
23504 Прочие расходы за предыдущий год1575
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18771-212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-212-1838
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18816-212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-212-1838
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18816-212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-212-1838

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18816)/Стоимость активов (51442) = -36.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16534)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (673+0+24354) = -66.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16534)/Выручка (8493) = -194.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18816)/Выручка (8493) = -221.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.372

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.366

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.365

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.271

Индекс Альтмана Z = -6.371

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (-194.68%), рентабельность компании (-221.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОССТРОЙ-ИПОТЕКА"