Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система" ИНН:0278180814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92810356 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26671783167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17831670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43510002758
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100027580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310227833199
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278331990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310227833199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278331990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-702-690-3
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-690-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-692-6807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-68070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года379434633192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года346331920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379434633192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года346331920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310227833199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278331990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-33200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33200
23504 Прочие расходы за предыдущий год1070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-342-70
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-342-70
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-342-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3102) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.182

Индекс Альтмана Z = -1.654

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финансовая Корпорация "Система"