Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания" ИНН:0278181159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92812993 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4419305829165
11504 Основные средства на конец предыдущего года3058291650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4419305829165
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3058291650
12103 Запасы на конец отчетного года169341771842148
12104 Запасы на конец предыдущего года4177184214817
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года-8262590
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года625900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10323337383080834278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33738308083427847
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года400319396144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1939614423
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12088560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года885600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16057382583286134570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38258328613457087
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20476385633369034735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38563336903473587
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года643344-8-80
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года198-8-80-280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66336412-60
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21812-60-270
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3115813752000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3115813752000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8765105353
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51053530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18937345742548829542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года347202548829542357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19813350842554129595
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года352302554129595357
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20476385633369034735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38563336903473587
21103 Выручка за отчетный год93133591005769543809
21104 Выручка за предыдущий год5910057695438091017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92057581945460743568
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год581945460743568987
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10769063088241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год906308824130
22204 Управленческие расходы за предыдущий год648214413950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1076268944-1154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год258944-115430
23403 Прочие доходы за отчетный год33083227777
23503 Прочие расходы за отчетный год5500166826406
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год559268108217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год258108217-281
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11225223
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год522230
24603 Прочее за отчетный год-201514
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44524371200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20671200-281
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44524371200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20671200-281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (445)/Стоимость активов (20476) = 2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1076)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92057+0+0) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1076)/Выручка (93133) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (445)/Выручка (93133) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = -0.637

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.16%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РегиональнаяЭнергоСтроительнаяКомпания"