Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис" ИНН:0278181180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92813797 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136559544869
11504 Основные средства на конец предыдущего года5595448690
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2944206720
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года420000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года53000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4839791216869
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97912178690
12103 Запасы на конец отчетного года3094843396923068
12104 Запасы на конец предыдущего года8433956530680
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12712700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53960361603830916737
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3616038309167375647
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года560000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31833792481479
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3792481479174
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44757900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года579000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61244456774824921284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4567748249212845821
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61727466574946522153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4665749466221535821
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года356356010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года356356010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23212480369
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12488750274
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12416041230379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16041231379284
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года141400
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года14000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года141400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2193700000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61589428464123521774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4284641235217745537
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61589450394823521774
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4503948235217745537
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61727466574946522153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4665749466221535821
21103 Выручка за отчетный год22336112136411708876834
21104 Выручка за предыдущий год121364117088768347228
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21796011662811528076950
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116628112540769506874
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год540147361808-116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47364548-116354
22203 Управленческие расходы за отчетный год4982357000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3570274000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41911661808-116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11661808-116354
23203 Проценты к получению за отчетный год96000
23303 Проценты к уплате за отчетный год8876400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год764000
23403 Прочие доходы за отчетный год1508504378298304
23404 Прочие доходы за предыдущий год5043782983042208
23503 Прочие расходы за отчетный год1927490590398087
23504 Прочие расходы за предыдущий год4905903980872219
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8540598101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год540598101343
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78130926
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13091668
24603 Прочее за отчетный год14103600
24604 Прочее за предыдущий год36100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-148037450695
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37450695275
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1480374095
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3745060275

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1480)/Стоимость активов (61727) = -2.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (419)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (217960+0+4982) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (419)/Выручка (223361) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1480)/Выручка (223361) = -0.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -0.116

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (-0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашОтделСтройСервис"