ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ" ИНН:0278181991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92820886 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35725592326
11504 Основные средства на конец предыдущего года255923263165
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35725592326
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года255923263165
12103 Запасы на конец отчетного года93721011534
12104 Запасы на конец предыдущего года210115340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259646534129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46534129123
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14801192456
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11924560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года497398447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года398447275
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года552083446566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83446566398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5877109038892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1090388923563
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24530339
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-244010349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1034910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года702070205996
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года702059963553
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года702070205996
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года702059963553
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60221140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года211400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69536622507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года366225070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129738732547
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года387325470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5877109038892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1090388923563
21103 Выручка за отчетный год166511809015621
21104 Выручка за предыдущий год18090156212089
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10027707311010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7073110101988
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6624110174611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110174611101
22103 Коммерческие расходы за отчетный год81118339484
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год833948468
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44983925
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-148722293288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222932888
23303 Проценты к уплате за отчетный год7629533
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6295330
23403 Прочие доходы за отчетный год651827315
23404 Прочие доходы за предыдущий год18273150
23503 Прочие расходы за отчетный год100024551018
23504 Прочие расходы за предыдущий год245510180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24299722052
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97220528
24603 Прочее за отчетный год24-98-99
24604 Прочее за предыдущий год-98-990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-245310702151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107021518
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-245310702151
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год107021518

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2453)/Стоимость активов (5877) = -41.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1487)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10027+8111+0) = -8.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1487)/Выручка (16651) = -8.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2453)/Выручка (16651) = -14.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.293

Индекс Альтмана Z = 0.943

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (3.11), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (-8.93%), рентабельность компании (-14.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОНАМЕ"

Еще предприятия