Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект" ИНН:0278182466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92824298 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1785021396
12104 Запасы на конец предыдущего года2139627895
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97632643
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26433025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5033
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2790724089
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2408930953
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2790724089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2408930953
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16421253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12531019
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2626522836
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2283629934
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2626522836
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2283629934
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2790724089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2408930953
21103 Выручка за отчетный год2636835402
21104 Выручка за предыдущий год3540228821
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2585435056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3505628418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год514346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год346403
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год514346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год346403
23404 Прочие доходы за предыдущий год14218
23503 Прочие расходы за отчетный год2868
23504 Прочие расходы за предыдущий год6811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год486292
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год292610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9758
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год389234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234488

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (389)/Стоимость активов (27907) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25854+0+0) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (514)/Выручка (26368) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (389)/Выручка (26368) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = 0.613

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.95%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашСнабКомплект"