ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС" ИНН:0278182642 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92825174 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50730
11504 Основные средства на конец предыдущего года7300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7300
12103 Запасы на конец отчетного года526452614
12104 Запасы на конец предыдущего года452614263
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года562554431369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года544313692040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года701358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135825
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года622159082041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года590820412328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года627159812041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года598120412328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2392149624
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21496241463
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2292159634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21596341473
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года650038221407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38221407855
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года650038221407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38221407855
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года627159812041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года598120412328
21103 Выручка за отчетный год275362911422806
21104 Выручка за предыдущий год291142280617104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год274392491921208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249192120813885
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9741951598
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год419515983219
22203 Управленческие расходы за отчетный год194621251946
22204 Управленческие расходы за предыдущий год212519461449
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18492070-348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2070-3481770
23403 Прочие доходы за отчетный год561094
23404 Прочие доходы за предыдущий год109452
23503 Прочие расходы за отчетный год321300350
23504 Прочие расходы за предыдущий год300350198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21141780-604
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1780-6041624
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год273255235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год255235158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23871525-839
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1525-8391466
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23871525-839
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1525-8391466

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2387)/Стоимость активов (6271) = -38.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1849)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27439+0+1946) = -6.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1849)/Выручка (27536) = -6.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2387)/Выручка (27536) = -8.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.337

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.035

Индекс Альтмана Z = -3.832

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-6.71%), рентабельность компании (-8.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС"