Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии" ИНН:0278182762 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67855171 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года434370
12104 Запасы на конец предыдущего года37096
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года751
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511578
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года578212
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года578212
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9684
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года484163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года484163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года578212
21103 Выручка за отчетный год27002411
21104 Выручка за предыдущий год24110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22322146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год468265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год273122
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1220
22203 Управленческие расходы за отчетный год6238
22204 Управленческие расходы за предыдущий год380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1050
23503 Прочие расходы за отчетный год1312
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9674
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (511) = 18.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2232+273+62) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (2700) = 4.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (2700) = 3.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.262

Индекс Альтмана Z = 3.825

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (4.93%), рентабельность компании (3.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уральские Технологии"