Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет" ИНН:0278183100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92826819 ОКВЭД:51.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20071556472686522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15564726865220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года245418420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года454184200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20092010491086542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201049108654210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20092010491086542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201049108654210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46382918
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3829180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56483928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48392810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19531962487186514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19624871865140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19531962487186514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19624871865140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20092010491086542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201049108654210
21103 Выручка за отчетный год1259736743690
21104 Выручка за предыдущий год7367436900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год794000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год465736743690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7367436900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год445719719657
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7197196570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20172433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1724330
23503 Прочие расходы за отчетный год961010
23504 Прочие расходы за предыдущий год610100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11111423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1114230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год891118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год911180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год891118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год911180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (2009) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (794+445+0) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (1259) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (1259) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 0.261

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.59%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМаркет"