Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания" ИНН:0278183195 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92827670 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года251592262954274567166039
11504 Основные средства на конец предыдущего года262954274567277970169090
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года661000046500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года370420500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года205000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года321396263159274567212539
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года263159274567324470169090
12103 Запасы на конец отчетного года764404
12104 Запасы на конец предыдущего года644040
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45316274093617928386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27409361792838649856
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года66100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451081011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10810110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45399936233619328801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93623361932880149856
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366795356782310760241340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года356782310760353271218946
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года282500282500170170170170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года282500170170170170170170
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года242411971127610
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года11971127611119310
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года47124471244712447124
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года47124471244712447124
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-37415-41639-2470219320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-41639-2470219320737
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года294633289182305353236614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года289182305353348545218031
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года666886188800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года61888000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5474571254074726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года571254074726915
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года721626760054074726
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6760054074726915
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366795356782310760241340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года356782310760353271218946
21103 Выручка за отчетный год31508320503944933491
21104 Выручка за предыдущий год3205039449334912724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31508320503944933491
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3205039449334912724
22203 Управленческие расходы за отчетный год2820423443267789535
22204 Управленческие расходы за предыдущий год234432677895351096
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год330486071267123956
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год860712671239561628
23203 Проценты к получению за отчетный год991522309272307
23204 Проценты к получению за предыдущий год223092723070
23303 Проценты к уплате за отчетный год4800188800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1888000
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год294625154559453900
23504 Прочие расходы за предыдущий год25154559453900861
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5476-16205-4234722363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16205-4234722363767
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125277016683747
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7701668374730
24604 Прочее за предыдущий год-387330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4224-16937-4402218583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16937-4402218583737
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4224-16937-4402218583
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16937-4402218583737
32003 Величина капитала на 31282500000
32005 Величина капитала на 3148321000
32007 Величина капитала на 31-41639000
32008 Величина капитала на 31289182000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1227000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4224000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5451000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4224000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4224000
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)1227000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)1227000
33003 Величина капитала на 31282500000
33005 Величина капитала на 3149548000
33007 Величина капитала на 31-37415000
33008 Величина капитала на 31294633000
36003 Чистые активы на 31294633000
36004 Чистые активы на 31289182000
41103 Поступления – всего за отчетный год26894000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год26894000
41203 Платежи – всего за отчетный год22985000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7359000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8932000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год374000
41293 Прочие платежи за отчетный год6320000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3909000
42203 Платежи – всего за отчетный год3972000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3972000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3972000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-63000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4224)/Стоимость активов (366795) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+28204) = 11.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3304)/Выручка (31508) = 10.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4224)/Выручка (31508) = 13.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.083

Индекс Альтмана Z = 5.142

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (10.49%), рентабельность компании (13.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уральская автомобильная компания"