Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом" ИНН:0278184350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92838484 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года158717412256
11504 Основные средства на конец предыдущего года17412256263
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года158717412256
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17412256263
12103 Запасы на конец отчетного года795576675557
12104 Запасы на конец предыдущего года765755575884
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года224311849415869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17462173117467
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41991287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9912871226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года304272626024155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252182415515568
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320142800126411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269592641115831
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года238123991426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года239914261077
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года296332560224985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245602498514754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296332560224985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года245602498514754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320142800126411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269592641115831
21103 Выручка за отчетный год86643153329206
21104 Выручка за предыдущий год315332920629273
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88062931828315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год293282831526441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1422215891
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22058912832
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1422215891
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22058911401
23403 Прочие доходы за отчетный год2560110285338
23404 Прочие доходы за предыдущий год110285338113
23503 Прочие расходы за отчетный год2388110985851
23504 Прочие расходы за предыдущий год110885851106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302145378
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21453781408
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2245527
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45527281
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81690349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16903491127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (32014) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8806+0+0) = -1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-142)/Выручка (8664) = -1.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (8664) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = 0.255

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-1.64%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СФ Тёплый дом"