Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС" ИНН:0278184390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92838656 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1668112616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1261610120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2635412616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1261610120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2635412616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1261610120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года414204
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204245
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года424214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214255
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года259300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года124020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2593012402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124029865
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2635412616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1261610120
21103 Выручка за отчетный год4338029182
21104 Выручка за предыдущий год2918229685
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4274428927
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2892729379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год636255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255306
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год517255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год255306
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год517255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год255306
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10351
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5161
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год414204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год204245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год414204
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год204245

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (414)/Стоимость активов (26354) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (517)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42744+119+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (517)/Выручка (43380) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (414)/Выручка (43380) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 6.763

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИНЕКСИС"