Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой" ИНН:0278184978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92843189 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года873387367847
12104 Запасы на конец предыдущего года873678476990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года317119272390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1927239013946
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119121067110245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106711024521406
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119121067110245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106711024521406
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года305302261
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года302261179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317314273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года314273191
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11595103579972
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10357997221215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11595103579972
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10357997221215
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119121067110245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106711024521406
21103 Выручка за отчетный год10542556837216
21104 Выручка за предыдущий год255683721661292
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10512551636982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255163698260846
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год352234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52234446
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год352119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52119248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год352101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52101224
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102045
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4281179
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24281
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4281179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (11912) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1051+0+0) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (1054) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1054) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 0.205

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УфаСтрой"