Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго" ИНН:0278185097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92844409 ОКВЭД:40.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года448318712369
11504 Основные средства на конец предыдущего года18712369613
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года782028
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года202821
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года456118912397
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18912397634
12103 Запасы на конец отчетного года993622
12104 Запасы на конец предыдущего года36220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29332721057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2721057794
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1760413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32083081492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3081492808
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года776921993889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года219938891442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2890-32361979
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-32361979110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2900-32261989
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-32261989120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года85000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года486945751900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года457519001322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года486954251900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года542519001322
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года776921993889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года219938891442
21103 Выручка за отчетный год22900104919148
21104 Выручка за предыдущий год1049191483980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9091154356705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1543567053803
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13809-49442443
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-49442443177
22103 Коммерческие расходы за отчетный год733400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6475-49442443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-49442443177
23203 Проценты к получению за отчетный год3000
23303 Проценты к уплате за отчетный год381640
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16401
23403 Прочие доходы за отчетный год229348
23404 Прочие доходы за предыдущий год3480
23503 Прочие расходы за отчетный год378110133
23504 Прочие расходы за предыдущий год11013334
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6318-52152358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-52152358142
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1920489
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6126-52151869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-52151869110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6126-52151869
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-52151869110
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-323600
32008 Величина капитала на 31-322600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))612600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)612600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))612600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)612600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31289000
33008 Величина капитала на 31290000
36003 Чистые активы на 31290000
36004 Чистые активы на 31-322600
41103 Поступления – всего за отчетный год2053000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2044700
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6900
41193 Прочие поступления за отчетный год1400
41203 Платежи – всего за отчетный год1950400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год791500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год703000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5200
41293 Прочие платежи за отчетный год450700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год102600
43103 Поступления – всего за отчетный год43700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год43700
43203 Платежи – всего за отчетный год128700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год128700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-85000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6126)/Стоимость активов (7769) = 78.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6475)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9091+7334+0) = 39.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6475)/Выручка (22900) = 28.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6126)/Выручка (22900) = 26.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.789

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.813

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.596

Индекс Альтмана Z = 7.257

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (28.28%), рентабельность компании (26.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГИП-Энерго"