Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй" ИНН:0278185330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92847827 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года50364379602155
12104 Запасы на конец предыдущего года643796022380
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10223000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69752584620398746113220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5846203987461907100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1582241951500644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24195150062250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71837683417414354113419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6834174143541911730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71837683417414354113419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6834174143541911730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-474321-173-24
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года321-173-390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-459336-158-9
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года336-158-240
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6870603727346738
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68706037273113420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года275600471920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35906555213772398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65552137723960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35906830813772398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6830813772391911970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71837683417414354113419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6834174143541911730
21104 Выручка за предыдущий год790403000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год790023000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год380000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год380000
23403 Прочие доходы за отчетный год1832267800
23404 Прочие доходы за предыдущий год2678000
23503 Прочие расходы за отчетный год2347248413324
23504 Прочие расходы за предыдущий год2484133170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-515574-133-24
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год574-133-170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-515494-133-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год494-133-170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-515494-133-24
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год494-133-170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-515)/Стоимость активов (71837) = -0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-515)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.006

Индекс Альтмана Z = 6.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (19.87), коэффициент текущей ликвидности (20.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-строй"