Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель" ИНН:0278185361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92848063 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3214239413371378
11504 Основные средства на конец предыдущего года2394133713780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3214239413371378
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2394133713780
12103 Запасы на конец отчетного года1163725621828598
12104 Запасы на конец предыдущего года256218285980
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года108999080
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года990800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18068263425551891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2634255518910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года780334240220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3342402200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3030780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31574593246232867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5932462328670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34788832659604245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8326596042450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года539025461002353
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года254610023530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года540025561012363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года255610123630
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1635160411880
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1604118800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1635160411880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1604118800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года199111310750940
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13107509400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7842285630102942
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2856301029420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27753416637603882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4166376038820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34788832659604245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8326596042450
21103 Выручка за отчетный год126709532444954236025
21104 Выручка за предыдущий год5324449542360250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122701505464787433169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5054647874331690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4008269816682856
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2698166828560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год400826981668539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год269816685390
23503 Прочие расходы за отчетный год45376841698
23504 Прочие расходы за предыдущий год768416980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год355519301252441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год193012524410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71138625088
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год386250880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год284415441002353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год154410023530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год284415441002353
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год154410023530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2844)/Стоимость активов (34788) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4008)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122701+0+0) = 3.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4008)/Выручка (126709) = 3.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2844)/Выручка (126709) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.184

Индекс Альтмана Z = 5.62

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.16%), рентабельность компании (2.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговая Компания Идель"